1. Закон про банкрутство кредитних організацій
2. Заходи щодо попередження неспроможності
3. Фінансове оздоровлення кредитної організації
4. Призначення тимчасової адміністрації
5. Реорганізація структури кредитної організації
6. 5 основних причин банкрутства кредитних організацій
7. Стадії банкрутства кредитної організації
8. хід процедури
9. Що стає з кредитом?
10. Наслідки банкрутства кредитних організацій
11. Наслідки для позичальника
12. Наслідки для кредиторів
13. Наслідки банкротсва для комерційних компаній

Банкрутство кредитних організацій - це нездатність юридичних осіб задовольняти фінансові зобов'язання перед кредиторами. Порядок визнання кредитних організацій (банків, МФО і т.д.) банкрутами, процедура оформлення та інші нюанси завжди носять дещо специфічний характер, оскільки дані організації мають спеціальну (цільову) правоздатність, що дозволяє банку здійснювати фінансові операції, операції і багато іншого.

Закон про банкрутство кредитних організацій

Всі деталі процедури визнання банкрутом кредитних організацій регулюються Федеральним законом «Про банкрутство кредитних організацій» . Він був розширений новими поправками і доповненнями в 2002 році і видозмінений новими положеннями в 2014. Відзначимо найактуальніші і найбільш значущі деталі.

1. Новими положеннями були посилені вимоги до ділової репутації не тільки керівника кредитної організації, його заступника, головного бухгалтера і т.д., але і особам, які мають частку акцій не менше 10% від загального капіталу. Ділова репутація даних осіб вважатиметься задовільною при відсутності субсидіарний відповідальності за фінансовими зобов'язаннями і відповідальності у вигляді стягнення збитків в рахунок даної кредитної організації.
2. Нововведеннями в закон про банкрутство було затверджено, що Центробанк Росії зобов'язаний відкликати ліцензію у тих кредитних організацій, значення всіх нормативів достатності власних коштів яких менше 2%. Це буде вважатися ризикованою політикою кредитних організацій, а значить їх діяльність повинна бути припинена або призупинена.
3. Новим положенням була надана можливість банкам-боржникам, у яких відкликали ліцензію, виконувати свої боргові зобов'язання по клірингу, передавати майнові права і т.д. до тих пір, поки дана організація не буде визнана банкрутом рішенням арбітражного суду .
4. З поправками було посилено зобов'язання кредитних організацій в наданні Центробанку планів відновлення фінансової рівноваги і стійкості.
5. Новим положенням були внесені поправки в Трудовий кодекс, згідно з яким всі працівники кредитних організацій гарантовано отримають заробітні виплати після того, як арбітражним судом буде винесено рішення про фінансову неспроможність.

Важливо розуміти, що будь-які зміни положень ФЗ «Про банкрутство (неспроможності) кредитних організацій» спрямовані на те, щоб попередити фінансовий крах або не допустити його розвиток поруч реабілітують заходів, проте, дуже часто недобросовісні керівники кредитних організацій самі прагнуть до визнання їх банкрутами, вважаючи , що це буде вигідніше з фінансової точки зору.

Заходи щодо попередження неспроможності

Заходи щодо запобігання банкрутству кредитних організацій (згідно ФЗ) повинні бути прийняті до того, як у даних організацій буде відкликана ліцензія. Рішенням арбітражного суду такі заходи вживаються при наступних обставинах:

• кредитна організація протягом півроку не задовольняє свої фінансові зобов'язання перед кредиторами у зв'язку з нестачею / відсутністю власних коштів;
• розмір власного банківського капіталу знизився більш ніж на 20% в порівнянні з його максимумом за останній рік і були порушені обов'язкові нормативи, встановлені Центробанком;
• розмір капіталу кредитної організації не дотягує до нормальної достатності, встановленої Центробанком.

При наявності даних підстав, Арбітражний суд призначає заходи, реалізація яких повинна реабілітувати фінансовий стан кредитної організації:

1. фінансове оздоровлення .
2. Призначення тимчасової адміністрації, до якої переходять всі права і повноваження з управління організацією.
3. Реорганізація структури кредитної організації.

Фінансове оздоровлення кредитної організації

Фінансове оздоровлення кредитної організації, яка опинилася на межі банкрутства, найчастіше проводиться за вказівками Центробанку, проте керівники, як і кредитори , Розоряється компанії також досить часто виступають ініціаторами проведення даних заходів.

Етап проведення фінансового оздоровлення включає в себе наступні заходи:

1. Надання фінансової підтримки підприємств, що банкрутують кредитної організації, яка полягає в наступному:

• розміщення депозиту на рахунку компанії з умовами нарахування відсотків (ставка не повинна перевищувати відсоток, встановлений для програми рефінансування) і з гарантією повернення протягом півроку;
• надання одного або декількох поручителів;
• надання деякого час відстрочки виплат позикових коштів Центробанку;
• перерозподіл прибутку кредитної компанії (наприклад, керівники відмовляються від своїх дивідендів, і вони направляються на фінансове оздоровлення);
• внесок в статутний капітал розоряється компанії;
• звільнення кредитної організації від обов'язку тощо.

1. Зміна (перерозподіл) структури всіх активів компанії наступними способами:

• заміна всіх неліквідних активів на ліквідні;
• забезпечення виконання ліквідних активів відповідно до їх терміновістю;
• зниження витрат кредитної організації на обслуговування боргу та інші витрати;
• продаж активів, які не тільки не приносять прибуток, але і тягнуть компанію на дно банкрутства;
• будь-які інші способи зміни структури активів, які позитивно позначаться на основному капіталі компанії.

1. Зміна (перерозподіл) структури всіх пасивів компанії наступними способами:

• збільшення капіталу розоряється організації;
• зниження питомої ваги короткострокових зобов'язань структури пасивів;
• збільшення питомої ваги середньострокових і довгострокових зобов'язань структури пасивів.

1. Привид капіталу кредитної організації до показників норми.
2. Реорганізація роботи керівництва розоряється компанії.

• зміна чисельності штату (набір, скорочення, зміна посад і обов'язків і т.д.);
• зміни організаційної структури відокремлених підрозділів кредитних організацій.

1. Прийняти інші заходи щодо фінансового оздоровлення, що залежать від причин, які привели компанію до банкрутства (наприклад, захід сприяють отриманню додаткових доходів, заходи щодо повернення дебіторської заборгованості і т.д.).

Призначення тимчасової адміністрації

Тимчасова адміністрація - спеціально призначений орган, члени якого вибираються Арбітражним судом терміном на півроку і більше (в разі потреби і наявності позитивної динаміки).

Центробанк має законне право призначити тимчасову адміністрацію, якщо:

• кредитна організація має заборгованості період одним або декількома своїми кредиторами через відсутність власного капіталу;
• розоряти компанія допустила зниження власного капіталу більше, ніж на 25% в порівнянні з максимальними показниками за останній рік. При цьому мало місце порушення одного або кількох обов'язкових нормативів;
• поточна ліквідність компанії откланяется від норми, заставленій Центробанком;
• наявність вагомих підстав для того, щоб Центробанк відкликав ліцензію у кредитної організації.

Тимчасова адміністрація закликається до роботи в кредитній організації для виконання наступних видів робіт:

• дослідження діяльності кредитної організації для виявлення причин, які спричинили за собою банкрутство;
• розробка плану щодо запобігання банкрутству;
• проведення всіх заходів відповідно до плану (затвердженим Центробанком) з повним контролем реалізації всіх дій;
• контроль капіталу компанії і вжиття заходів щодо його зміцнення і збільшення;
• здійснення інших законних дій, необхідних для здійснення головної мети.

Реорганізація структури кредитної організації

Останній етап, який повинен привести розоряти організацію до фінансового одужання і нормальному функціонуванню - реорганізація її структури. Її проведення буде призначено Центробанком тільки в тому випадком, якщо він має на те вагомі підстави (загроза відкликання ліцензії). Центральний банк також має свої вимоги за формою і терміни проведення реорганізації.

Після того, як банк виніс рішення про необхідність проведення реорганізації, його керівники зобов'язані протягом п'яти робочих днів звернутися до органів управління кредитною організацією для проведення реорганізації. Останні, в свою чергу, протягом 10 робочих днів зобов'язані повідомити Центробанк про прийняття рішення щодо реорганізації.

Реорганізація кредитної організації найчастіше проводиться шляхом злиття або приєднання.

5 основних причин банкрутства кредитних організацій

Фінансовий крах компанії - це завжди наслідок неписьменних, несвоєчасних і можливо некомпетентних дій керівництва кредитної організації і її співробітників. У зв'язку з цим банкрутство може наступити по одній з наступних причин:

1. Недостатній розмір власного капіталу (відсутність фінансування, кредитних організацій-партнерів і т.д.). Це може статися через зниження оптимального балансу між власними коштами банку і виданими їм позиками, низького ступеня довіри клієнтів та інших кредитних організацій, низьких оборотних активів і т.д.).
2. Низькі показники грошового потоку і як наслідок, низького обороту активів. Найчастіше це буває пов'язано з неконтрольованим розширенням господарської діяльності, надмірними інвестиціями в довгострокові активи і т.д.
3. Недостатня розвиненість системи бюджетування та стратегічного ведення компанія. Це призводить до того, що аналітики кредитної компанії просто не можуть скласти прогнози щодо перспектив діяльності компанії і оцінити її реальні можливості.
4. Неконкурентоспроможність.
5. Фінансова нестійкість і низька рентабельність кредитних продуктів.

Стадії банкрутства кредитної організації

Банкрутство будь-якої кредитної організації, незалежно від масштабів її діяльності і особливостей запропонованих кредитних продукцій, проходить за такими стадіями:

• I стадія (прихована форма початку банкрутства). Перші прояви фінансової нестійкості - зниження доходів, зростання збитку. Виробничий процес зовні незмінний, проте затримки по борговими виплатами вже є.
• II стадія (початкова форма банкрутства). Очевидні прояви фінансової нестійкості - відсутність доходів. Збої в режимі виробничого процесу починаються проявлятися в збільшення затримок з виплат, виявлятися помилки в раніше прийнятих управлінських рішеннях, скорочення персоналу і т.д.
• III стадія. Стійкі (тривалі) прояви фінансової нестійкості. Вони проявляються в необхідності позик і відсутності бюджетування. На даній стадії знижуються пропозиції по кредитним продуктам, затримки з виплати заробітної плати працівникам і т.д.
• IV стадія. Хронічна фінансова нестійкість, що виявляється в збільшенні кредиторської та дебіторської заборгованостей, збільшення затримок з виплат і т.д. Дана стадія характеризується повною або частковою зупинкою виробничої діяльності.
• V стадія. Визнання керівництвом кредитної організації її банкрутства, повна відсутність платоспроможності, відкликання ліцензії.

хід процедури

Якщо заходи щодо фінансового оздоровлення розоряється компанії не змогли реабілітувати її погане фінансове становище, значить, банкрутство неминуче. Процедура визнання фінансової неспроможності кредитної компанії зазвичай проходить за такими етапами:

1. Заповнення відповідної заяви довільної форми від особи, яка виступає ініціатором визнання банкрутом даної компанії (керівництво кредитної організації, кредитори, тимчасова адміністрація і т.д.).
2. Публікація повідомлення про банкрута в засобах ЗМІ. (Про виконання даного зобов'язання повинні подбати керівники збанкрутілої компанії. Однак, якщо ініціатором банкрутства фірми були кредитори, значить цей обов'язок лягати на їх плечі). Інформація про банкрутство повинна міститися на сайті Єдиного Федерального реєстру відомостей про банкрутство і в спеціальних газетах ( «Російська газета» і «Комерсант»).
3. Призначення тимчасової адміністрації. Весь робочий процес, документи, права і повноваження передаються комісії, призначеної арбітражним судом на період не більше 6 місяців. Зверніть увагу, всі офіційні рішення арбітражного суду за процедурою банкрутства тієї чи іншої кредитної організації повинні бути опубліковані в місцевій газеті за адресою фактичної реєстрації компанії.
4. конкурсне виробництво . Даний захід має на меті продаж всього майна підприємства для виплати боргових зобов'язань компанії всім кредиторам. Після того, як на торгах все майно буде реалізовано, а кредитори фінансово задоволені, процедура банкрутства буде вважатися завершеною.

Що стає з кредитом?

За останній рік були відкликані ліцензії більше ніж у 70 банків Росії. Цілком справедливо побоюватися за свій кредит і за умови його виплат в тому випадку, якщо організацію, яка його видала, закриють.

Отже, що ж станеться з кредитом?

Після фінансового краху кредитної організації, всі його кредити і вклади передаються кредиторам, перед якими він мав фінансові зобов'язання, або їх може викупити будь-яка інша організація. У будь-якому випадку, позичальник отримає письмове повідомлення про те, хто став його новим кредитором.

Здавалося б, все просто. Але ситуація може ускладнитися тим, що новий кредитор запропонує вам інші умови кредитування, наприклад:

• нові терміни щомісячних виплат;
• завищену процентну ставку по кредиту;
• менший період кредитування та ін.

Якщо вам не влаштують нові умови, ви можете законно оскаржити їх в суді. Найчастіше в таких випадках арбітраж призначає рефінансування кредиту.

Наслідки банкрутства кредитних організацій

Банкрутство кредитної організації та відкликання ліцензії зазвичай відбивається на позичальник компанії, її кредиторів та комерційних компаніях.

Наслідки для позичальника

Всупереч розхожій думці, кредит боржника не зникне в тому випадку, якщо банку буде відкликана ліцензія. Як ми вже сказали, всі активи перейдуть у власність до іншого правонаступника (банку, МФО та т.д.). Після передачі всієї документації новому власнику, він повідомить позичальникові про відкриття його нового рахунку, нові умови позики та інших формальностях.

Наслідки для кредиторів

Кредитори, мабуть, більше за всіх страждають від банкрутства компанії. Після призначення тимчасової адміністрації кредитної компанії, кредитори повинні будуть передати їй всі дані про заборгованості банку та реквізити для переказу коштів для погашення боргових зобов'язань збанкрутілої компанії.

Після розгляду стану справ, тимчасова адміністрація протягом двох тижнів призначить дату виплати коштів.

Зверніть увагу, що держава може здійснити виплати кредиторам тільки в тому випадку, якщо розмір боргу не перевищує 1,4 млн рублів.

Наслідки банкротсва для комерційних компаній

Комерційні компанії кредитної організації - це інвестори, які мають певну частку з доходів банку. Якщо він збанкрутував, то комерційних компанії також стають учасниками конкурсного виробництва на правах тих же кредиторів. Варто відзначити, що вони вкрай рідко в повній мірі отримують свої гроші назад.

Банкрутство кредитних організацій завжди краще уникнути, ніж згодом виправляти його наслідки. Якщо керівництво своєчасно помітить перші ознаки фінансової нестійкості і вживе заходів, то фінансовий крах можна обійти, або безповоротно втратити свою компанію.