1. Що таке банківська гарантія
2. Хто бере участь у наданні банківської гарантії
3. Види банківської гарантії
4. Які документи потрібні для банківської гарантії
6. Схема торгової угоди з використанням банківської гарантії
7. Форми надання банківської гарантії
8. Етапи оформлення банківської гарантії
9. 1 Оцінка власного становища
10. 2 Вибір гаранта
11. 3 Збір і надання документів
12. 4 Розгляд заявки
13. 5 Укладення договору між принципалом і гарантом
14. 6 Сплата суми винагороди гаранту
15. 7 Видача банківської гарантії
16. 8 Використання банківської гарантії
17. Скільки коштує банківська гарантія
18. Часто задавані питання
19. Висновок

Добре, коли договір між двома організаціями виповнюється повністю і в строк. А якщо немає? Як замовнику захистити себе від можливого невиконання контракту? Можна попросити у виконавця заставу у вигляді якоїсь суми грошей. Але чи багато компаній здатні вилучити з обороту великі кошти, щоб ті лежали без руху до закінчення виконання договору? Для вирішення цієї проблеми існують банківські гарантії. Про те, як вони діють, яка процедура отримання і скільки коштує банківська гарантія, поговоримо в цій статті

Що таке банківська гарантія

Банківська гарантія - це зобов'язання банку виплатити певну суму однієї зі сторін договору, якщо інша сторона цього договору свої обов'язки не виконає. Щось середнє між кредитом і страховкою.

Наприклад, щоб брати участь в тендері або в держзакупівлі, виконавець зазвичай повинен внести певну суму на рахунок замовника - як запорука того, що після перемоги не відмовиться від проведення робіт або поставки товару. Якщо виконавець бере участь в десятках конкурсів, грошей на забезпечення всіх може просто не вистачити. Тоді укладається договір з банком: останній письмово зобов'язується внести необхідну в якості застави суму, якщо виконавець не проведе роботи або не поставить товар. Це і є банківська гарантія. За її надання банк бере комісію у вигляді відсотків від суми гарантії.

Сенс банківської гарантії не тільки в тому, щоб відшкодувати витрати замовника в разі невиконання зобов'язань, але і в відсіканні недобросовісних підрядників і постачальників. Банк перевіряє платоспроможність виконавця, його активи, і на підставі цієї інформації приймає рішення про видачу гарантії. Для фірм-одноденок і постачальників з різних «чорних списків» це вже стане шлагбаумом.

Для виконавця банківська гарантія - це різновид кредиту, тільки істотно дешевша, оскільки живих грошей компанія не отримує.

Для банку надання гарантій - хороший бізнес, тому що ризики при належній перевірці виконавців зведені до мінімуму, а виручка гарантована. Якщо виконавець порушив договір, і банк виплатив необхідну суму, він отримує право вимагати відшкодування від виконавця.

Хто бере участь у наданні банківської гарантії

Існують спеціальні терміни для позначення учасників банківської гарантії. Всього в процесі беруть участь три суб'єкти:

1 Бенефіціар - замовник (фізична або юридична особа), якому банк надає гарантію. Вона дозволяє захистити інтереси бенефіціара , Який отримує відшкодування в разі невиконання договору.

2 Принципал - фізична або юридична особа, виконавець договору, за якого дає гарантію банк. Виконавець ініціює співпрацю з банківською установою і оплачує вартість його послуг.

3 Гарант - організація, яка гарантує, що в разі невиконання договору (платіж не досконалий, необхідні дії не проведені виконавцем-принципалом) бенефіціару буде виплачена наперед визначена сума. У ролі гаранта можуть виступати:

• Банки (за участю в держзакупівлі по 44-ФЗ обраний вами банк повинен мати статутний капітал понад 1 млрд рублів, не мати претензій з боку Центробанку РФ, а найголовніше - потрібно включити до реєстру уповноважених на сайті Мінфіну ).
• Страхові компанії (тільки платіжні гарантії для комерційних контрактів).
• Мікрофінансові організації і кредитно-споживчі кооперативи (Також тільки для комерційних контрактів).

Зрозуміло, що рівень довіри до гарантій від різних гарантів також буде різним: за участю в держзакупівлі у вас не приймуть зобов'язання від МФО «Гроші на тиждень», дійсним буде лише документ від серйозного і великого банку, відповідно до вищезазначених вимог.

Види банківської гарантії

Конкретний вид гарантії, наданої банком бенефіціару, залежить від типу угоди. Є п'ять основних видів банківської гарантії:

1 Конкурсна (або тендерна) гарантія - потрібна для того, щоб запобігти відмові переможця тендера від виконання замовлення. У держзакупівлі в обов'язковому порядку потрібно для аукціонів, становить від 10 до 30% від максимальної ціни контракту. Різновид - гарантія виконання контракту, коли банк у разі потреби відшкодовує збитки від порушення договору.

2 Платіжна гарантія - банк гарантує замовнику робіт, товарів або послуг оплату в строго обумовлений договором термін.

3 Митна гарантія - банк гарантує Федеральній митній службі зворотне вивезення тимчасово ввезеного в країну устаткування, за який згідно з законом мито не сплачується. Якщо договір порушується, банк сплачує суму, еквівалентну митних зборів.

4 Податкова гарантія - актуальна, перш за все, для компаній-експортерів і виробників алкогольної, тютюнової та іншої підакцизної продукції. Дає можливість повернути ПДВ відразу, не чекаючи камеральної перевірки. Також дозволяє не платити авансові платежі за акцизами.

5 Гарантія виконання договору - банк виплатить відшкодування бенефіціару, якщо принципал вчасно не виконає роботи або не поставить товари.

6 Авансова гарантія - банк гарантує повернення авансу, виданого замовником виконавцю, якщо договір не буде виконаний.

Поділяють банківські гарантії і за умовами їх надання на:

• забезпечені і незабезпечені - в залежності від того, надає принципал будь-яке майно банку у вигляді застави чи ні;
• умовні та безумовні: в першому випадку банк виплачує необхідну по гарантії суму тільки після того, як бенефіціар доведе, що умови договору принципал не виконав. У другому випадку виплата проводиться на першу вимогу бенефіціара без надання доказів;
• прямі і зворотні (контргарантії) - в залежності від того, хто буде платити за гарантією. При прямий платить банк, з яким принципал уклав договір, а при контргарантії залучається ще один банк. Різновидом є синдиковані гарантії, коли зобов'язання дають відразу кілька фінансових організацій (найчастіше використовується в великих міжнародних угодах);
• відкличні і безвідкличні - для участі в держзакупівлі потрібні тільки другі, які гарант зобов'язаний виконати за будь-яких обставин. Відкличні гарантії - ті, які банк може відкликати до початку виконання, якщо отримає інформацію про істотну зміну обставин угоди. Наприклад, з'ясується, що принципал неплатоспроможний.

Які документи потрібні для банківської гарантії

Кожен гарант висуває свої вимоги до набору документів принципала, але основний пакет однаковий у всіх. це:

• заяву з анкетою фізособи, ІП або фірми;
• копія ІПН;
• виписка з ЕГРЮЛ або ЕГРІП (повинна бути видана не раніше 30 днів до дати надання);
• копія свідоцтва про реєстрацію організації або ІП;
• копія протоколу установчих зборів ТОВ, перелік всіх його учасників з копіями паспортів;
• копії ліцензій та інших дозволів, якщо вид діяльності того вимагає;
• копії документів про призначення керівника і головного бухгалтера, копії їх паспортів;
• бухгалтерський баланс за останній рік, звіт про прибутки та збитки;
• фінансова звітність за попередній рік;
• податкова звітність (у випадку з ССО і ЕНВД - декларація 3-ПДФО за останній рік), акт звірки з ИФНС;
• довідка з бухгалтерії про відсутність простроченої заборгованості;
• довідка про розрахункових рахунках фірми;
• копія договору, за яким здійснюється операція між бенефіціаром і принципалом.

Крім цього, гарант може зажадати у принципала документи по аналогічним успішно проведеними угодами і інші підтвердження платоспроможності і надійності фірми.

Як надають банківську гарантію: схема і стадії

Спочатку банківська гарантія мала просту письмову форму, завірену печаткою банку та підписом відповідальної особи. (П. 2 ст. 368 Цивільного кодексу РФ). Однак у міру розвитку технологій цю форму витісняє електронна, яка завіряється підписом фахівця банку-гаранта (п. 3 постанови Пленуму ВАС «Про окремі питання ...» від 23.03.2012 № 14). Паперовий документ видається принципалу в відділенні банку або надсилається поштою. Електронний документ направляється по електронних каналах зв'язку.

Схема торгової угоди з використанням банківської гарантії

1 Фірма «А» (продавець, принципал) пропонує фірмі «B» (покупець, бенефіціар) поставити певний товар.

2 Фірма «B» вимагає від фірми «А» гарантій того, що товар буде поставлений в необхідний термін в необхідній кількості і з потрібною якістю.

3 Фірма «А» звертається в банк «C» за отриманням банківської гарантії в письмовому вигляді.

4 Після перевірки фірми «А» банк «C» видає фірмі «B» письмове зобов'язання сплатити наперед визначену сторонами суму (наприклад, 15% від вартості контракту) в разі, якщо постачальник порушить умови договору.

5 Якщо порушення відбувається, фірма «B» звертається до банку «C» з письмовою вимогою виплатити відшкодування за гарантією. Якщо банківська гарантія була умовною, фірма «B» повинна надати і докази порушення умов поставки товару.

6 Банк «C» виплачує гарантійну суму фірмі «B».

7 Банк «C» стягує у фірми «А» відшкодування сплачених коштів (в досудовому або в судовому порядку, відповідно до договору між принципалом і гарантом).

Форми надання банківської гарантії

Форма 1. Класична.

Принципал відгукується на стандартну пропозицію обраного ним банку. Зазвичай так роблять компанії, яким потрібна гарантія на велику суму - від 20 мільйонів рублів. Оформлення банківської гарантії в цьому випадку займає 2-3 тижні, оскільки банку потрібно провести повну перевірку клієнта на предмет його здатності виконати основний договір з бенефіціаром.

Форма 2. Прискорена.

Такий варіант пропонують деякі невеликі банки, а також компанії-брокери, які виконують функції посередників між принципалами і гарантами. Оформлення гарантії в такому випадку відбувається протягом 5 робочих днів. Суми менш істотні, ніж у випадку з класичним оформленням - найчастіше від 5 до 15 мільйонів рублів, рідше - від 15 до 20 мільйонів.

Форма 3. Електронна.

Найшвидший і простий спосіб отримання банківської гарантії. Заявка подається в банк або в компанію-брокера в електронній формі, підписана електронним цифровим підписом. Гарантія також надається у вигляді завіреного електронного документа, який принципал може відправити бенефіціару по електронних каналах зв'язку. Така форма використовується для гарантування сум в межах 1 - 5 мільйонів рублів, відрізняється спрощеною процедурою перевірки платоспроможності принципала. Також саме в сфері електронних БГ відзначається найбільше число випадків шахрайства.

Етапи оформлення банківської гарантії

Послідовність дій принципала залежить від типу угоди. Тут ми розглянемо стандартний тип, коли ви спочатку звертаєтеся до гаранта, а вже потім берете участь у держзакупівлях або укладаєте договір з бенефіціаром.

1 Оцінка власного становища

Перед зверненням за банківською гарантією необхідно поглянути на свій бізнес з боку і оцінити свої сильні і слабкі сторони. Виходячи з практики російського ринку, щоб успішно укласти договір банківської гарантії, фірма-принципал має:

• Працювати в своєму секторі економіки не менше півроку.
• Мати обороти, що дозволяють виконати зобов'язання за контрактом.
• Не мати в звітності тривалих періодів збитків (допускаються сезонні «просідання» в відповідних сферах).
• Не мати простроченої заборгованості, деякі банки не дають гарантій підприємствам, у яких діючі кредити.

2 Вибір гаранта

Звичайно, краще, якщо гарантом буде банк з переліку Мінфіну, тоді ваша гарантія буде внесена до відповідного реєстру, і її прийме будь-який бенефіціар. Якщо гаранта рекомендує сам замовник, і у вас немає якихось серйозних заперечень, не відмовляйтеся - це підвищить довіру до вас. Добре, якщо в банку-гаранта у вас вже є розрахунковий рахунок, тоді гарантію схвалять швидше. Вважається, що більш надійним стане співпраця зі знайомим вам місцевим банком (або територіальним відділенням федерального банку), але у випадку з електронною гарантією цей момент вже не так актуальне.

3 Збір і надання документів

Перелік необхідних документів наведено вище. Збирати їх потрібно вчасно, оскільки деякі - виписка з ЕГРЮЛ або бухгалтерський баланс діють (з точки зору отримання банківської гарантії) певний час. Якщо ви отримуєте електронну гарантію, документи доведеться запевнити своїм підписом (деякі гаранти вимагають нотаріального завірення) і відсканувати.

4 Розгляд заявки

Гарант розглядає заявку принципала від 5 до 20 днів, в залежності від типу запитуваної гарантії. Швидше за все перевіряються документи при заявці на невелику суму і електронну банківську гарантію. При гарантування великих сум банк може влаштувати вашому бізнесу жорстку перевірку, запросити інформацію про співпрацю з вами у ваших контрагентів і так далі, до цього потрібно бути готовим.

5 Укладення договору між принципалом і гарантом

Зазвичай у принципала небагато можливостей вплинути на текст договору - у великих банків він є стандартним. Найважливіші пункти - права і обов'язки сторін, зміст і сума гарантії, сума винагороди гаранту, терміни дії. При цьому закон не зобов'язує сторони укладати письмовий договір. Якщо гарант не заперечує, зобов'язання може бути видано і після усної прохання принципала.

6 Сплата суми винагороди гаранту

Винагорода гаранта принципал завжди платить до настання гарантійного випадку. Це одна з причин, по якій потрібно ретельно аналізувати статус гаранта перед укладенням договору. Якщо підхопите шахрая і з'ясується, що гарантія не внесено до реєстру, бенефіціар її не прийме, а гроші вже сплачено, повернути їх буде важко. У разі оформлення гарантії через брокера, доведеться відразу ж заплатити і відсоток винагороди посереднику.

7 Видача банківської гарантії

На руки в паперовому або електронному вигляді ви отримаєте текст банківської гарантії, свій екземпляр договору про надання гарантії, завірену гранатом виписку з реєстру банківських гарантій (в разі запиту зобов'язань для угоди по 44-ФЗ).

У законі немає зразка тексту гарантії, тому кожен банк встановлює свою форму. Також форму має право встановити замовник при публікації конкурсній документації.

Якщо ви збираєтеся брати участь у держзакупівлях, обов'язково після отримання документа від гаранта самостійно перевірте на сайті держзакупівель наявність гарантії в реєстрі. У статті 45 закону №44-ФЗ зазначено, що інформація про видачу гарантії повинна бути внесена в перелік таких зобов'язань не пізніше однієї доби з моменту оформлення.

Інші гарантії можна перевірити на сайті Центробанку РФ (cbr.ru) наступним чином: вибрати в лівому вертикальному меню Інформація з кредитних організацій / Довідник кредитних організацій / Назва вашого банку / Дані оборотної відомості / колонка 91315 (обороти за гарантійними зобов'язаннями).

Дія банківської гарантії починається з моменту її видачі, з дати отримання бенефіціаром або з конкретної дати, зазначеної принципалом і гарантом у договорі.

8 Використання банківської гарантії

Бенефіціар зможе отримати від банку необхідну по гарантії суму, якщо:

• принципал не виконає умови договору з бенефіціаром;
• принципал відмовиться підтвердити виконання договору з бенефіціаром документами;
• з інших причин, зазначеним в договорі банківської гарантії.

Принципал не бере участі в процесі гарантійної виплати, це питання двосторонньої взаємодії бенефіціара і гаранта. Але далі гарант звертається до виконавця з вимогою відшкодувати збиток, і тут можна врегулювати суперечку в досудовому порядку, або гарант стягне збитки з принципала через суд.

Скільки коштує банківська гарантія

Вартість банківської гарантії істотно нижче ціни позикових грошей за звичайним кредитом. Конкретний відсоток залежить від суми гарантії, терміну її дії, а також від ступеня ризику невиконання договору між принципалом і бенефіціаром. Також на вартість гарантії впливає наявність застави, поруки та забезпечення. Вилка ставки за банківськими гарантіями в 2018 році становить 2-10%. Нерідко гарант обмежує нижню межу вартості гарантії точної сумою - наприклад, 10 000 рублів. І навіть якщо ви гарантуєте угоду на 50 000 рублів, все одно віддасте 20% від цієї суми гаранту.

приклад

Сума договору - 6 000 000 рублів. Сума гарантії = сумі авансу за контрактом = 30% від суми контракту (2 000 000 рублів). Термін - 1 рік. Ставка по банківській гарантії - 6%.

Вартість банківської гарантії = 2 000 000 * 0,06 * 1 = 120 000 рублів.

Цю суму ви заплатите банку, який гарантує виплату 2 мільйонів рублів вашому замовнику, якщо ви не виконаєте умови договору.

Часто задавані питання

В інтернеті рекламується безліч банків, що пропонують гарантії. Як відрізнити реальні пропозиції від шахрайських?

Є два типи недобросовісних гарантій: підроблена (це коли сам принципал фабрикує документ, таке трапляється не часто) і «сіра». У другому випадку шахрайським можна вважати будь-який надання гарантії, при якому інформація не вноситься ні в реєстр гарантій по 44-ФЗ, ні в перелік гарантійних зобов'язань кредитної організації. Тобто гарантія є фіктивною. Щоб не потрапити на вудку липових брокерів (найчастіше з гарантіями обманюють саме вони, а не банки), необхідно бути особливо обережними в наступних випадках:

• Мала кількість запитуваних документів. Якщо гарант готовий поручитися за вас, отримавши лише пару сканів з вашими ІПН і бухгалтерським балансом, це вже повинно стати фактором, що насторожує.
• Аномально низький відсоток винагороди за гарантією (більш ніж в 1,5 рази нижче середньоринкового рівня - наприклад, якщо більшість банків готове надати вам гарантію під 5-7%, а хтось один згоден на 3% - це привід задуматися про можливу фіктивної операції ).
• Незвично короткий термін схвалення гарантії - цей момент особливо потрібно відстежувати при роботі з брокерами та електронними гарантіями. Яким би лояльним до вас банк не був, він все одно повинен перевірити можливості вашої фірми і її платоспроможність.

Чому вимоги до банківських гарантій при держзакупівлях відрізняються від звичайних комерційних контрактів?

Будь-який договір повинен бути виконаний, однак у випадку з договорами з державними або муніципальними організаціями в рамках федерального закону «Про держзакупівлі» (44-ФЗ) мова йде про оплату товарів, робіт і послуг бюджетними грошима. Відповідно, держава встановлює більш жорсткі вимоги до подібних операцій. Приймаються гарантії тільки від банків, внесених до реєстру уповноважених Мінфіну. Рейтинг банку повинен бути не нижче «BBB-» ( «помірний рівень кредитоспроможності»).

Гарантія обов'язково повинна бути безумовною, термін її дії повинен хоча б на 30 днів перевищувати термін виконання робіт / поставки товарів за основним контрактом між бенефіціаром і принципалом.

Відзначимо, що з 1 липня 2018 року банківською гарантією можна забезпечувати як виконання держконтракту, так і участь у всіх видах держзакупівель (конкурси, відкриті і закриті аукціони).

Чи вправі замовник на держзакупівлі вимагати докласти гарантію від банку зі списку 50 найбільших в РФ за активами?

Відповідно до закону «Про держзакупівлі», бенефіціар не може обмежувати принципала у виборі банку-гаранта, повинні дотримуватися лише такі вимоги: банк знаходиться в реєстрі уповноважених Мінфіну, його статутний капітал перевищує мільярд рублів, банк не має зауважень від ЦБ РФ.

Чи можна врятувати контракт, якщо замовник з'ясує, що гарантія «сіра»?

Якщо ви давно працюєте з бенефіціаром, і він цінує партнерські відносини з вами, а ситуацію з фіктивною гарантією сприймає як випадковість, ви можете протягом 10 днів замінити зобов'язання на реально існуюче. В іншому випадку контракт буде розірваний, а ви потрапите до реєстру недобросовісних постачальників і не зможете брати участь, наприклад, у держзакупівлях або тендерах великих компаній. Якщо ж буде доведено змову принципала з гарантом, це вже стаття 159 КК РФ «Шахрайство».

Висновок

Банківська гарантія - це зобов'язання кредитної організації виплатити певну суму як відшкодування збитку, якщо виконавець порушить умови договору з замовником. Останній в цій тристоронньої угоди називається бенефіціаром, виконавець - принципалом, а банк - гарантом.

Застосовуються банківські гарантії найчастіше в сфері держзакупівель, де забезпечення виконання контракту встановлено федеральним законом №44-ФЗ. При цьому законодавство встановлює жорсткі правила надання зобов'язань. Вони повинні виходити від рекомендованих Мінфіном банків, бути безвідкличними і відповідати іншим вимогам, про які ми докладно розповіли в цій статті.

У комерційній сфері банківські гарантії теж застосовуються, особливо коли справа стосується тендерів великих корпорацій. Вартість гарантії варіюється в залежності від банку, суми і терміну дії. Зазвичай кредитні організації за свої послуги беруть від 2 до 10% від суми зобов'язання. Термін розгляду заявки та видачі документа - від 3 до 20 днів, найшвидший спосіб отримання - в електронному вигляді, але і відсоток «сірих» (не внесених до реєстру) гарантій тут великий.

Законодавство допускає використання гарантій не тільки від банків, але і від інших організацій - страхових компаній, МФО, КПК. Для держзакупівель вони не годяться, а для звичайних угод - цілком. Але вартість таких зобов'язань може бути вище, ніж у банків, а надійність - набагато нижче.

Щоб не потрапити в халепу, не втратити контракт і не потрапити в реєстр недобросовісних постачальників, необхідно орієнтуватися не стільки на які гарантійні зобов'язання, скільки на надійність організації-гаранта.

Відео на десерт: Зебровая акула теж любить ласку

Если ви нашли помилки, будь ласка, віділіть фрагмент тексту Ведмедики и натісніть Ctrl + Enter.

data-full-width-responsive = "false">