* Политика новости » Банки »

* *

EY Law Messenger - EY - Росія

  1. автори: Олексій Скворцов 28 листопада 2017 р

View this page in English View this page in English   Завантажити в форматі PDF   автори:   Олексій Скворцов   28 листопада 2017 р   Загальна інформація   14 листопада 2017 року був підписаний і офіційно опублікований на   Офіційному інтернет-порталі правової інформації   Федеральний закон від 14 листопада 2017 р № 325-ФЗ Про внесення змін до статей 19 та 23 Закону України Про валютне регулювання та валютний контроль та Кодекс України про адміністративні правопорушення (далі - Закон)

Завантажити в форматі PDF

автори: Олексій Скворцов
28 листопада 2017 р

Загальна інформація

14 листопада 2017 року був підписаний і офіційно опублікований на Офіційному інтернет-порталі правової інформації Федеральний закон від 14 листопада 2017 р № 325-ФЗ "Про внесення змін до статей 19 та 23 Закону України" Про валютне регулювання та валютний контроль "та Кодекс України про адміністративні правопорушення" (далі - Закон).

Відповідно до ст.4 Закону, даний акт набирає чинності після закінчення 180 днів після дня офіційного опублікування. Таким чином, нові положення набудуть чинності з 14 травня 2018 р

Основні зміни стосуються двох аспектів:

  1. зміни валютного контролю та репатріації в рамках Закону про валютне регулювання і валютний контроль
  2. посилення адміністративної відповідальності в рамках КпАП.

Застосування нових положень до договорів, укладених до 14 травня 2018 р

Згідно ст. 4 Закону про валютне регулювання і валютний контроль, акти валютного законодавства РФ і акти органів валютного контролю, що встановлюють нові обов'язки для резидентів і нерезидентів або погіршують їх положення, назад сили не мають. Подібне положення міститься в ст.1.7 КоАП, яке вказує, що закон, що встановлює або обтяжуючий адміністративну відповідальність за адміністративне правопорушення або іншим чином погіршує становище особи, зворотної сили не має. При цьому, сам Закон в ст. 4 прямо закріплює, що вступить в силу (тобто почне застосовуватися) після закінчення 180 днів після дня офіційного опублікування.

Відповідно, виходячи з викладеного можна зробити висновок, що зміни не торкнуться договори, укладені до 14 травня 2018 року, а будуть застосовуватися тільки до договорів, укладених з 14 травня 2018 р

Зміни валютного контролю та репатріації

Стаття 1 Закону вносить зміни до статей 19 і 23 Закону про валютне регулювання і валютний контроль, уточнюючи порядок репатріації резидентами російської та іноземної валюти, а також перелік відомостей, що надаються в уповноважений банк.

Згідно з новим положенням ч.1.1. ст. 19 Закону про валютне регулювання і валютний контроль, сторони зовнішньоторговельного контракту з метою репатріації повинні будуть вказувати в укладених договорах (контрактах) терміни виконання сторонами зобов'язань за такими контрактами. Крім цього, колишня формулювання «очікуваних термінів» замінена на «терміни отримання / терміни виконання», що має на увазі більш суворі вимоги до визначення термінів, інформація про яких повинна бути представлена ​​уповноваженим банкам. Тепер треба вказати не очікувані терміни (тобто передбачувані), а більш конкретні терміни і певні терміни з отримання грошових коштів або виконання зобов'язань.

Також розширено підстави, що дозволяють уповноваженим банкам відмовити у вчиненні валютної операції.

Раніше абз. 4 ч. 5 ст. 23 Закону про валютне регулювання і валютний контроль встановлював тільки дві підстави для відмови уповноваженим банком в проведенні валютної операції: 1) якщо у уповноваженого банку виникають підозри і мета валютної операції, на думку банку, легалізувати злочинні доходи або фінансування тероризму; 2) неподання документів, необхідних на підставі ч. 4 ст. 23 або надання недостовірних документів.

Зараз же перелік підстав розширено і включає в себе наступні:

  1. якщо у уповноваженого банку виникають підозри і мета валютної операції, на думку банку, легалізувати злочинні доходи або фінансування тероризму
  2. неподання документів, необхідних на підставі ч. 4 ст. 23 або надання недостовірних документів
  3. подання документів, що не відповідають вимогах Закону про валютне регулювання і валютний контроль
  4. Проведення валютної операції порушує такі положення Закону про валютне регулювання і валютний контроль:
  • валютних операцій між резидентами (ст. 9)
  • рахунків резидентів в банках за межами РФ (ст. 12)
  • прав і обов'язків резидентів при валютних операціях (ст. 14)
  • положення інших актів валютного законодавства РФ.

При цьому уповноважений банк повинен повідомити особі рішення про відмову в здійсненні валютної операції в письмовій формі не пізніше робочого дня, наступного за днем ​​винесення такого рішення. При відмові банк повинен зробити посилання на відповідне положення акта валютного законодавства Російської Федерації, з яким проведення такої операції суперечить.

Посилення адміністративної відповідальності в рамках КпАП

Ст.2 Закону вносить зміни в чч.1, 4, 4.1, 5 і 5.1. ст. 15.25 КоАП посилюючи відповідальність за порушення валютного законодавства.

За вчинення незаконних валютних операцій посадових осіб каратимуть окремо. На них накладається штраф у розмірі від 20 000 до 30 000 руб. У разі повторного порушення піде дискваліфікація на строк від 6 місяців до 3 років. Штраф у розмірі від 3/4 до одного розміру суми незаконної валютної операції поширюється на ВП.

Такий же підхід застосовується до штрафів за вчинення правопорушень, пов'язаних з репатріацією і поверненням коштів. ІП згадуються в числі платників тих штрафів, які діють для юридичних і посадових осіб (1/150 ключової ставки ЦБ РФ за кожен день прострочення або від 3/4 до одного розміру незарахування або неповерненої суми).

Реклама

Популярные новости

Банк России выступил против закрытия микрофинансовых организаций
Правовой портал Петербурга  опубликовал сообщение, выражающее отношение Центробанка о новом законопроекте, в случае принятия которого микрофинансовые организации, существующие на территории Российской

Банки и финансы
Как просить деньги в долг, чтобы вам не отказали Да, ситуация, когда вам приходится занимать у кого-то деньги — не из приятных. Но, к сожалению, совершенно избежать ее не удается. Бывает, что нужно перехватить

На требование срочно запретить микрофинансовые организации Эльвира Набиуллина предложила альтернативу в виде постепенного сокращения подобных компаний
Июнь 30 2016 На недавно прошедшем заседании российской Госдумы широко обсуждалась актуальная и болезненная тема, касающаяся работы организаций микрокредитования (микрофинансовые организации). Помимо действующих

Система финансов, ее звенья
Система финансов в целом — это совокупность различных сфер финансовых отношений, в процессе которых образуются и используются различные денежные фонды. Понятие «система финансов» является развитием более

Займ от Е-Заем (E-Zaem), оформить быстрый микрозайм на карту от МФО Е-Заем, онлайн заявка на повторный кредит в микрофинансовую компанию в Москве
Случаи из собственной жизни, когда возникает срочная необходимость в деньгах, может вспомнить практически каждый человек. Пути к разрешению ситуации могут быть самыми разнообразными. Однако моментальные

Алхимия Финансов Джордж Сорос - Книга которую нужно прочитать
Проверенные брокеры: О Джордже Соросе Тактика поведения и все достижения такой личности, как Джордж Сорос , достойны восхищения. Этот биржевой спекулянт и филантроп доказал всем, что упорство

Финансовые термины. Словарь финансовых терминов
Эта публикация будет представлять собой краткий словарь финансовых терминов , которые должен знать и понимать каждый. В ней я обозначу основные финансовые термины , касающиеся личных финансов и семейного

Роль налогов в формировании финансов государства
  Отмечая значимую роль в формировании государственных финансов, следует отметить, что «для каждой общественно-экономической формации характерна присущая ей система государственных доходов, обусловленная

Ответы@Mail.Ru: кем можно работать закончив по специальности "Финансы и кредит"?
Natali Zuzu Мудрец (18702) Я закончила эту специальность и могу точно сказать кем работала и работаю я и мои друзья: - финансист на предпрятии, в перспективе - фин. менеджер; - в

Обучение в 2018 году на курсах и семинарах по финансам предприятия, оффшоры, курсы повышения квалификации
Семинары и курсы по финансам для директоров и руководителей соответствующих служб, менеджеров

Реклама

Календарь новостей